關(guān)于印發(fā)《浙江省政府性融資擔保機構(gòu)小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責工作指引》

各市、縣（市、區(qū)）地方金融工作部門、財政局：

現(xiàn)將《浙江省政府性融資擔保機構(gòu)小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責工作指引》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

請各市、縣（市、區(qū)）地方金融工作部門將本通知發(fā)至轄內(nèi)政府性融資擔保機構(gòu)。

 

　　　　　省地方金融監(jiān)督管理局          　　　省財政廳

                              　　　　　　　2019年12月26日

 

 

 

第一章 總則

第一條 為建立健全小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責機制，推動政府性融資擔保公司加大融資擔保服務(wù)，根據(jù)《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》（國務(wù)院第683號令）及四項配套制度、《國務(wù)院辦公廳關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔?；鹱饔们袑嵵С中∥⑵髽I(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2019〕6號）、《中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步加強商業(yè)銀行小微企業(yè)授信盡職免責工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2016〕56號）、《浙江省人民政府關(guān)于推進政策性融資擔保體系建設(shè)的意見》（浙政發(fā)〔2015〕32號）等法律法規(guī)和文件規(guī)定，制定本指引。

第二條  小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)盡職免責是指納入全省政策性融資擔保體系的政府性擔保公司在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保（再擔保）等政策性融資擔保業(yè)務(wù)出現(xiàn)代償損失后，經(jīng)過有關(guān)工作流程，有充分證據(jù)表明，融資擔保機構(gòu)及相關(guān)工作部門和工作人員按照有關(guān)法律法規(guī)以及擔保機構(gòu)內(nèi)部管理制度勤勉盡職地履行了職責的，應(yīng)免除其全部或部分責任，包括內(nèi)部考核扣分、激勵性薪酬扣減、行政處分等責任。

第三條  盡職免責適用于納入全省政策性融資擔保體系的政府性融資擔保公司在小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)辦理等環(huán)節(jié)中承擔管理職責和直接辦理業(yè)務(wù)的部門及其工作人員，包括但不限于擔保公司及其負責人、評審委員會成員和直接辦理業(yè)務(wù)的部門及其工作人員。

第四條 盡職免責適用于出現(xiàn)代償損失的融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)。

第二章 盡職要求

第五條 政府性融資擔保公司應(yīng)當根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和行業(yè)監(jiān)管要求，建立健全小微企業(yè)和“三農(nóng)”等政策性融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)管理制度，做到“盡職要求”有章可依。

第六條 政府性融資擔保公司相關(guān)負責人、管理人員和工作人員在履行各自崗位職責過程中，應(yīng)當按照國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度所規(guī)定的程序和內(nèi)容實施規(guī)范化操作，且不存在違反對擔保機構(gòu)忠實義務(wù)的行為。

第三章 免責情形與問責要求

第七條 政府性融資擔保公司工作人員應(yīng)秉承真實、審慎原則，不受任何因素干擾，獨立履行職責；對其近親屬等關(guān)系人申請的業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循回避原則。

第八條 政府性融資擔保公司開展小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資擔保（再擔保）業(yè)務(wù)年度代償率未超過5%的，在不違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的前提下，該年度發(fā)生的代償，原則上不追究公司負責人或相關(guān)部門管理人員的領(lǐng)導(dǎo)或管理責任。

第九條 政府性融資擔保公司業(yè)務(wù)工作人員在不違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的前提下，符合下列情形之一的，在責任認定中可免除全部或部分責任。

（一）在債務(wù)人缺乏抵質(zhì)押物的情況下，政府性融資擔保公司經(jīng)決策同意債務(wù)人提供的反擔保物不足值或降低債務(wù)人反擔保要求的；

（二）自然災(zāi)害、國家重大政策調(diào)整等不可抗力因素導(dǎo)致政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且相關(guān)工作人員在風險發(fā)生后及時揭示風險并采取風險化解措施的;

（三）由于動植物疫病導(dǎo)致政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，且具備縣級以上植保、獸醫(yī)等權(quán)威機構(gòu)認定出具的證明材料的；

（四）債務(wù)人因遭受重大災(zāi)難導(dǎo)致政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，如火災(zāi)、重大交通事故、重病、意外死亡等，且具備證明材料的；

（五）擔保貸款本金已還清或大部分還清、僅因少量欠款欠息造成政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償，并已按有關(guān)管理制度積極采取追索措施的;

（六）對已經(jīng)發(fā)生代償?shù)恼咝匀谫Y擔保業(yè)務(wù)，在規(guī)定期限內(nèi)，經(jīng)過積極追索收回了全部或大部分代償金額的；

（七）因工作調(diào)整等移交的擔保存量授信業(yè)務(wù)，移交前已暴露風險的，后續(xù)接管的工作人員在風險化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為；移交前未暴露風險的，后續(xù)接管的工作人員及時發(fā)現(xiàn)風險并采取有效風險化解措施的;

（八）參與集體決策的工作人員明確提出不同意見（有合法依據(jù)），經(jīng)事實證明該意見正確，且該項決策與擔保業(yè)務(wù)風險存在直接關(guān)系的；

（九）在檔案或業(yè)務(wù)流程中有書面記錄、或有其他可采信的證據(jù)表明工作人員對不符合當時有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的業(yè)務(wù)曾明確提出反對意見，或?qū)鶆?wù)人風險有明確警示意見，但經(jīng)上級決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且造成政策性融資擔保業(yè)務(wù)代償?shù)模?/span>

（十）其他無充分證據(jù)證明工作人員未按照有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章實施規(guī)范化操作或未勤勉盡職的情形。

第十條 直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員存在以下失職或違規(guī)情節(jié)的，不得免責： 

（一）有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員違反了有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章，且造成政策性融資擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償?shù)模?/span>

（二）有證據(jù)證明管理人員或經(jīng)辦人員弄虛作假、與銀行工作人員或債務(wù)人內(nèi)外勾結(jié)、故意隱瞞真實情況騙取擔保授信的；

（三）在擔保授信過程中向債務(wù)人索取或接受債務(wù)人經(jīng)濟利益的；

（四）發(fā)現(xiàn)債務(wù)人信貸資金用于國家產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制的項目及其他違法違規(guī)項目，未及時采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/span>

（五）發(fā)現(xiàn)債務(wù)人發(fā)生重大變化和突發(fā)事件，未及時報告、進行實地調(diào)查和采取必要措施致使發(fā)生代償?shù)模?/span>

（六）政策性融資擔保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風險后，擔保授信業(yè)務(wù)工作人員未與銀行等金融機構(gòu)授信業(yè)務(wù)工作人員有效溝通信息，共同制定和實施清收方案，而是相互推諉，延誤清收時間，致使發(fā)生代償?shù)模?/span>

（七）發(fā)生代償后，擔保授信業(yè)務(wù)工作人員怠于追償，以致?lián)p失擴大的；

（八）其他違反有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章的行為。

第四章 盡職免責工作流程

第十一條 政府性融資擔保公司應(yīng)當成立盡職免責調(diào)查認定工作小組（以下簡稱“工作小組”），負責盡職免責的調(diào)查、認定和處置工作。工作小組一般由公司監(jiān)事（會）負責人牽頭，公司紀檢監(jiān)察負責人，審計、財務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責人等（應(yīng)當回避的當事人除外）組成，報董事會審議確定。涉及公司負責人盡職免責的，經(jīng)履行出資人職責的部門審核同意后，報有權(quán)部門。盡職免責工作流程主要包括盡職調(diào)查、盡職評議、責任認定等環(huán)節(jié)。

第十二條 開展盡職評議時，被評議的承擔管理職責和直接辦理業(yè)務(wù)的工作人員（以下簡稱被評議人）應(yīng)主動回避，不得參與評議工作。

第十三條 擔保業(yè)務(wù)發(fā)生代償損失后，對相關(guān)工作人員的責任處理，必須以開展盡職免責調(diào)查與評議并進行責任認定為前提，不得以合規(guī)檢查、專項檢查等檢查結(jié)論替代盡職評議。盡職免責調(diào)查可采取調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料等非現(xiàn)場方式，以及必要的談話、核實等現(xiàn)場方式。調(diào)查情況應(yīng)作為盡職評議的重要依據(jù)。

第十四條 盡職免責調(diào)查結(jié)束后，工作小組應(yīng)當在審核評議結(jié)論的基礎(chǔ)上形成相應(yīng)的盡職評議報告。報告主要內(nèi)容應(yīng)包括具體業(yè)務(wù)辦理情況和業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)工作人員履行職責情況，并依據(jù)相關(guān)規(guī)定對被評議人是否盡職給出明確的評議結(jié)論。評議結(jié)論可分為盡職、需要改進、不盡職等3類。其中，需要改進是指被評議人基本履行了工作職責，但仍需改進，發(fā)現(xiàn)的不足不是導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)風險的直接原因，且未造成較大損失。

第十五條 形成盡職評議結(jié)論前，工作小組應(yīng)制作事實認證材料，送被評議人簽字；被評議人拒不簽字、且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，應(yīng)注明原因和送達時間，并作出書面說明。被評議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，工作小組應(yīng)對其意見及證明材料進行審核；不予采納的，應(yīng)作出書面說明。

第十六條 工作小組應(yīng)以被評議人簽字確認的事實認證材料及書面說明材料和盡職評議組織的評議結(jié)論為參考，對被評議人作出責任認定。責任認定為盡職的，可以免除責任；認定為需要改進的，可酌情減免責任追究；認定為不盡職的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及擔保公司內(nèi)部管理制度要求，啟動責任追究程序。

第十七條 責任認定結(jié)果應(yīng)在公司內(nèi)部公示，并以書面形式告知被評議人及其所在部門。責任認定結(jié)果作為公司內(nèi)部考核被評議人及其所在部門的重要因素。考核評價結(jié)果與被評議人及其所在部門負責人薪酬掛鉤。

第五章 附則

第十八條 政府性融資擔保公司應(yīng)按照國家和行業(yè)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定，根據(jù)本指引要求，修訂完善本公司擔保（再擔保）業(yè)務(wù)盡職免責實施細則，明確代償容忍度、盡職免責與問責情形、責任認定程序、處罰措施等。

第十九條 政府性融資擔保機構(gòu)為民營大企業(yè)、融資平臺公司轉(zhuǎn)型后的國有企業(yè)增信擔保業(yè)務(wù)盡職免責，可參照本工作指引執(zhí)行。

第二十條 本指引由省地方金融監(jiān)管局、省財政廳負責解釋。

第二十一條  本指引自發(fā)布之日起生效，試行一年。